Чем по российскому законодательству грозит незаконная обналичка, ужесточение контроля за обналичивание.

Чем по российскому законодательству грозит незаконная обналичка?

Вопрос: Подскажите, пожалуйста, какое максимальное и минимальное наказание предусмотрено для физического лица по Уголовному кодексу Российской Федерации за незаконное обналичивание средств? И уточните, пожалуйста, после какой суммы обналичивания заемщик попадает под статью Уголовного кодекса?

1. Для начала разберемся в терминах. Действующее законодательство Российской Федерации не содержит определения термина «незаконное обналичивание денежных средств». Данный термин имеет понятийно-бытовое значение. Под «обналичиванием денежных средств», как правило, понимают снятие наличных денежных средств с банковских счетов граждан или юридических лиц, открытых в кредитных организациях.

Незаконными операции по «обналичиванию денежных средств» становятся, в частности, при их совершении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. Критерии таких операций установлены Федеральным законом от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее по тексту – Закон № 115-ФЗ), и включают в себя, например:

1) Совершение операций с денежными средствами в наличной форме на сумму 600 000 рублей и более (либо соответствующий эквивалент в иностранной валюте), характер которых относится к одному из видов операций, подлежащих обязательному контролю, перечисленных в п.1 ст.6 Закона № 115-ФЗ:

— снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности;

— покупка или продажа наличной иностранной валюты физическим лицом;

— приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;

— получение физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом;

— обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;

— внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме.

2) Совершение необычных сделок (п. 2 ст. 7 Закона № 115-ФЗ), включающих операции с денежными средствами в наличной форме (без ограничения по сумме), которые:

— имеют запутанный или необычный характер, не имеют экономического смысла или очевидной законной цели;

— не соответствуют целям деятельности организации, установленным учредительными документами.

2. Наказание. Уголовный кодекс Российской Федерации не содержит самостоятельного состава преступления «незаконное обналичивание денежных средств». Но операции по «незаконному обналичиванию денежных средств» в зависимости от способов совершения, состава лиц, размера обналичиваемых денежных средств все же могут быть квалифицированы как:

1) Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем. Наказание — от штрафа (в размере 120 000 рублей) до лишения свободы на срок от 7 до 10 лет со штрафом до 1 000 000 рублей (ст. 174 УК РФ);

2) Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления. Наказание — от штрафа (в размере 120 000 рублей) до лишения свободы на срок от 10 до 15 лет со штрафом до 1 000 000 рублей (ст. 174.1. УК РФ);

3) Лжепредпринимательство, то есть создание коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность, имеющее целью получение кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имущественной выгоды или прикрытие запрещенной деятельности. Наказание — от штрафа (в размере до 200 000 рублей) до лишения свободы на срок до 4 лет со штрафом до 80 000 рублей (ст. 173 УК РФ).

3. Каков размер «незаконно обналичиваемых денежных средств» влечет за собой уголовную ответственность?

Уголовная ответственность за совершение преступлений, предусмотренных ст. 174, ст. 174.1 УК РФ, установлена независимо от суммы «незаконно обналичиваемых денежных средств».

Размер наказания увеличивается при совершении преступлений в крупном размере, под которыми понимаются финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, совершенные на сумму, превышающую 1 000 000 рублей (п. 4 ст. 174 УК РФ).

При подготовке ответа использовалась информация, опубликованная на российском интернет-портале «Личные финансы» — PrivatFinance.ru.

Добавить комментарий Отменить ответ

Поиск по блогу

Бухгалтер в Эстонии

  • Записи (375)
    • Вопросы-Ответы (48)
    • Документы (28)
    • Книжная полка (16)
    • Новости (280)
    • Объявления (1)
    • Реклама (1)
    • Статьи (28)
    • Юмор (2)

Свежие записи

Свежие комментарии

  • admin к записи Годовой бухгалтерский отчет за 2013 год за 50€
  • Сергей к записи Годовой бухгалтерский отчет за 2013 год за 50€
  • admin к записи Продам готовую «полочную» фирму в Эстонии. Всего за 500 евро.

Статистика

Мои Контакты

Пишите: PK3464, Tallinn, 10506, Estonia

Звоните: 372+5082519 (с Пн. по Пт., 12-18)