15 методов выявить, что компания незаконно обналичивает деньги, ужесточение контроля за обналичивание.

15 методов выявить, что компания незаконно обналичивает деньги

Популярное по теме

Способы использования наличных и методы их получения могут быть криминальными. Раскрытие подобных преступлений очень часто завязано на доказывании факта обнала. При этом предприниматели, владельцы бизнеса, топ-менеджеры имеют смутное представление о методах выявления фактов обналички. Не знают, как собираются доказательства в рамках оперативно-розыскной деятельности.

Как выявляют обналичивание денег

  1. Опрос. Опрос — основной инструмент оперативной проверки информации о преступлениях. Ни одна схема незаконного обналичивания не обойдется без участия людей. И каждый из них будет обладать той или иной информацией (бухгалтеры, кладовщики, обслуживающий персонал, родственники директора).
  2. Наведение справок. Сбор тех или иных данных через различные учреждения и организации, конкретных граждан. Проводить опросы и наводить справки можно не декларируя цели, под иными предлогами.
  3. Отождествление личности. Это мероприятие представляет собой идентификацию лиц. Например, компанию подозревают в использовании схемы обнала. Известно, что эту компанию часто посещает некая личность. Оперативники узнают паспортные данные этого человека и начинают с ним предметно работать, наводить о нем справки и иными способами выяснять его причастность к процессу обналичивания.

  • Проверочная закупка. Мероприятие направлено на тех, кто организует сервис обнала. Сюда могут обратиться оперативники под видом клиентов, которые зафиксируют весь процесс проведения обнала. Полностью застраховаться от такой ситуации не получится никогда.
  • Оперативное внедрение – трудоустройство в компанию оперативного работника или лица, добровольно сотрудничающего с полицией. Такие должности не всегда бывают руководящими, «засланному казачку» главное подружиться с коллективом. Он входит в доверие, собирает информацию, а может даже получить повышение с соответствующим доступом к информации и документам, циркулирующим в компании. Эта информация потом не позволит руководству и участвующим лицам уйти от ответственности. Метод эффективный, но требует много времени, от того его не используют часто.
  • Контролируемая поставка. Это контрольная закупка наоборот, которая нацелена на заказчиков услуг. К вам могут прийти оперативники, предлагающие услуги по обналичиванию. Согласитесь и весь процесс будет задокументирован.
  • Оперативный эксперимент. Спектакль. В ходе его проведения специально создаются определенные условия, чтобы проверить или доказать гипотезу, получить реакцию от подозреваемых лиц или вызвать их на определенные действия, которыми они себя дискредитируют или раскроют.

  • Наблюдение. Фото и видеосъемка процесса обналичивания средств и людей, которые в нем участвуют.
  • Контроль почтовых отправлений, телеграфных и иных сообщений. Если корреспонденция относится к личной переписке граждан, то контроль ее производится только с санкции суда. Но получить ее оперативникам относительно просто.
  • Прослушка. Здесь тоже нужна санкция суда, получить которую тоже не сложно. В зоне риска сотрудники и руководство компаний, которые по телефону обсуждают между собой технические нюансы схем обналичивания, дают соответствующие указания.
  • Снятие информации с технических каналов связи. Интересующая оперативников информация может пересылаться по внутренней почте или же с использованием сторонних почтовых серверов. Для оперативников это не принципиально. Если защита компьютерной сети в компании на низком уровне, то можно по умолчанию считать всю переписку и пересылаемые файлы потенциально доступными для правоохранительных органов.
  • Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств. Обследовать могут не только помещения, но и любую территорию и транспортные средства. При обследовании обычно изымается в компании «все, что плохо лежит». Обязательно изымут флешки, съемные жесткие диски и иные носители информации. В отношении компьютеров возможно как их полное изъятие, так и изъятие только жестких дисков. И, естественно, внимание оперативников привлекут различные печати, не относящиеся к компании, бланки, первичные документы.

  • Сбор образцов для сравнительного исследования. Все, что попадает в мусор, минуя шредер, может тем или иным образом оказаться приобщенным к материалам оперативного дела именно в результате сбора образцов для сравнительного исследования.
  • Исследование предметов и документов. Оперативники исследуют доказательства, которые были собраны в ходе описанных ранее обследования, сбора образцов для сравнительного исследования.
  • Агентурная работа. Никаких особенных подробностей и деталей по порядку работы с агентурой, вербовке обиженных и запуганных работников, проведению агентурных встреч на конспиративных или на явочных квартирах в законе не описано. Это объясняется государственной тайной. Этим объясняется и скудная информация по конкретным «технологиям» оперативников.
  • Все виды ответственности за незаконное обналичивание денег и как обезопасить себя, читайте в электронной версии статьи >>>> Если у вас нет подписки, оформите бесплатный доступ и читайте журнал три дня без ограничений.

    Новости по теме

    Слово редактора

    «…подсудимый обратился к знакомому владельцу „фирм-однодневок“ с просьбой аккумулировать на счете одной из них крупную сумму денег с целью создания видимости расчета за оказанные услуги и товары. После проведения платежей он дал поручение бухгалтеру подготовить налоговую декларацию по НДС, содержащую заведомо ложные сведения. Декларация была направлена в налоговый орган, но, несмотря на неоднократно внесенные в нее уточнения, руководитель налогового органа сделал вывод о фиктивности сделки и неправомерном возмещении НДС».

    Сервисы

    Правовая база

    Все права защищены © 2007–2017 ЗАО «Актион-Медиа»

    Использование материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Практическое налоговое планирование».

    Купить журнал «Практическое налоговое планирование» вы можете в издательстве и его филиалах, а также в вашем городе и на почте.