1С: Вопросы и ответы — Как в 1С 8 продать товар с НДС, если покупали его без НДС? Отражение операции приобретения товаров от неплательщика НДС, купить расхходы с ндс схема.

Купить расхходы с ндс схема

Периодически у наших пользователей возникают подобные вопросы. В сегодняшней статье мы рассмотрим особенности учета такого рода сделок. Т.е. приобретен товар без НДС, например у предпринимателя и, затем необходимо реализовать его уже с НДС, как того требует система налогообложения нашей организации.

Очевидно, что для того, чтобы верно продать товар, вначале его нужно верно купить. Поэтому первым делом рассмотрим особенности приобретения запасов у неплательщика НДС. например индивидуального предпринимателя или СПД-ФО. Откроем справочник контрагентов.

Если контрагент такого поставщика у нас в программе уже организован, то уточним данные и обратим внимание на указанные ниже условия. Если же не организован, то создадим так, как описано в статье «Как в 1С создать и заполнить контрагента?«

В случае, если неплательщик НДС, не является юридическим лицом, в поле «Юр./физ.лицо» установим «Физ.лицо». Очевидно, что для рассматриваемого случая, поля «ИНН(плательщик НДС)» и «Номер свидетельства плательщика НДС» мы можем оставить незаполненным.

Далее заполняем/редактируем договорные документы. Перейти к договорам можно выбрав закладку «Счета и договоры» и дважды кликнув по нужному документу.

Особенно обращаем внимание, на то, что для нашего случая в параметрах договора, на закладке «Налоговый учет» ставим флаг «Не относить на затраты по НУ». Это происходит потому, что товар покупается у поставщика, приобретение у которого не дает право на начисление расходов.

Далее оформляем собственно покупку товара. Делается это при помощи документа «Поступление товаров и услуг», подобно оприходованию номенклатуры, рассмотренному в статье «Как в 1с провести модернизацию ? Для 1С 8.2«

Применительно к нашему случаю покупки у неплательщика НДС обратим внимание на некоторые моменты.

Прежде всего установим опцию, при которой программе будет ясно, что товар куплен без применения НДС. Сделать это можно двумя путями:

— установив для документа флаг, при котором все цены в документе не учитывают ставку НДС.

— установив в каждой позиции номенклатуры в табличной части документа, в колонке «%НДС» ставку «Без НДС»

Также, если эта номенклатура будет всегда приобретаться без НДС, то соответствующую пометку можно установить у этой позиции прямо в карточке учета номенклатуры. Подобно описанному в статье: «Подробно об учете номенклатуры в 1С 8.2.«

Являясь плательщиком НДС наша организация обязана отразить реестре налоговых накладных поступление даже такого товара. Для этого нужно оформить документ «Регистрация входящего налогового документа». Т.к. налоговой накладной у нас нет, то вид документа выберем «Прочее (товарный чек и т.п.)».

В реестре полученных налоговых накладных будет отражена выполненная операция с ИНН «400000000000» и видом документа «НП».

Таким образом в самых общих чертах, с некоторыми нюансами происходит отражение операции приобретения запасов у неплательщика НДС.

В случае, если у Вас появятся какие-либо сложности, ьы, мы обязательно поможем.

Обсудить операцию и задать по ней вопросы можно в наш форум.

Если у Вас появились вопросы по статье или остались нерешенные проблемы обсудить их Вы можете на Форуме 1С Вопросы и ответы

Добавить комментарий Отменить ответ

Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.