Форум: Корректировка по НДС Форум Главбух

Корректировка по НДС

Добрый вечер!
Восстанавливаю учет ООО за 2015г
Необходимо сдать корректировки по многим расчетам, в том числе декларация по НДС за 1-4кв 2015
Ситуация значит такова

Изначально расчеты сданы так
1кв 15 к уплате 553,00
2кв 15 к уплате 1126,00
3кв 15 к уплате 972,00
4кв 15 сдан нулевой расчет (пустой)

В связи с тем, что неправильно учитывали ндс налоговый агент, и сдали расчеты нулевые налоговая прислала кучу грозных писем

по факту сумма налога к уплате в разы больше, но при этом в 1кв 15г не принят к вычету импортный ндс

я сейчас восстановила все как должно быть, по моим данным получается
1кв 15 -120225 (возмещение)
2кв 15 к уплате 48025
3кв 15 к уплате 34527
4кв 15 к уплате 38695

к сожалению опыта маловато, прошу поделиться советом что меня ожидает если уточняться, да и еще и с возмещением
в каком порядке сдавать корректирующие расчеты (все разом или по очереди??)?
я же могу сумму к возмещению в 1кв учесть и не платить за остальные 2,3,4 кварталы (доплатить только разницу за 4 кв 15 в 1022,00 рубля)?

__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются.

Re: Корректировка по НДС

второй вопрос
каким образом сдаются корректировки? через дополнительные листы верно?
можно мне на пальцах объяснить как это выглядит. никогда не сдавала, а сейчас же данные книг передаются в фнс

например
в первичном расчете в книге покупок отражены счет-фактуры А,Б,В
в корректировочном надо убрать Б,В, но добавить Г,Д
т.е. правильно по сути должно быть книга покупок это фактуры А,Г,Д

и также
в первичном в книге продаж отражены фактуры Е,Ж
в корректировочном надо добавить еще фактуры И,К
т.е. правильно по сути должно быть книга продаж это фактуры Е,Ж,И,К

что касается 4квартала 2015, как быть? расчет сдан нулевой (пустой), как сдать корректировку теперь, у меня есть данные и в книге покупок и книге продаж

буду благодарна всем откликнувшимся

__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются.

Последний раз редактировалось Shayk; 12.03.2016 в 18:40.

Добрый вечер!
Восстанавливаю учет ООО за 2015г
Необходимо сдать корректировки по многим расчетам, в том числе декларация по НДС за 1-4кв 2015
Ситуация значит такова

Изначально расчеты сданы так
1кв 15 к уплате 553,00
2кв 15 к уплате 1126,00
3кв 15 к уплате 972,00
4кв 15 сдан нулевой расчет (пустой)

В связи с тем, что неправильно учитывали ндс налоговый агент, и сдали расчеты нулевые налоговая прислала кучу грозных писем

по факту сумма налога к уплате в разы больше, но при этом в 1кв 15г не принят к вычету импортный ндс

я сейчас восстановила все как должно быть, по моим данным получается
1кв 15 -120225 (возмещение)
2кв 15 к уплате 48025
3кв 15 к уплате 34527
4кв 15 к уплате 38695

к сожалению опыта маловато, прошу поделиться советом что меня ожидает если уточняться, да и еще и с возмещением
в каком порядке сдавать корректирующие расчеты (все разом или по очереди??)?
я же могу сумму к возмещению в 1кв учесть и не платить за остальные 2,3,4 кварталы (доплатить только разницу за 4 кв 15 в 1022,00 рубля)?

Если к возмещению корректировку сделаете, надо будет все подтвердить. Зачесть можно в течении 3 лет, если большой объем, то зачет лучше по последующим кварталам разбросать.

__________________
Главный бухгалтер 8-985-441-40-82
Сергиев Посад