Как избежать блокировки банком расчетного счета компании, ТопБухгалтер

Как избежать блокировки банком расчетного счета компании

Как избежать блокировки банком расчетного счета компании

Наталья Костюченко, генеральный директор компании «Риск-Консалт»

Чем полезно это решение

Решение подскажет, как избежать подозрений банка в легализации доходов и проведении компанией незаконных операций, а значит, и блокировки счета на время банковской проверки. Если банк все же сочтет необходимым проконтролировать движение денежных средств по счету, решение поможет подготовиться к проверке, а также своевременно определить, целесообразно ли закрывать счет.

Преимущества и недостатки

Подробные, отработанные на практике рекомендации, с примерами и ссылками на нормативно-правовую базу – достоинства этого решения. Однако стоит учитывать, что в нем раскрыты лишь наиболее распространенные ситуации, поскольку рассмотреть все возможные требования банка, особенности деятельности различных компаний не представляется возможным.

Если банк заподозрит компанию в легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем или в финансировании терроризма, он имеет право заблокировать ее расчетный счет (т. е. приостановить операции по нему). Руководству компании придется долго доказывать, что она не попадает под признаки транзитной, а доходы получены легально.

Необоснованных подозрений можно избежать, если проводить операции по счетам с учетом требований закона. Если же банк решил взять компанию на контроль (например, для анализа операций, которые он субъективно посчитал подозрительными), важно избежать длительной блокировки счета.

Если проверка началась, нужно постараться ее ускорить, поскольку до ее завершения средства со счета компании перечисляться не будут. Для этого нужно срочно предоставить в банк все запрашиваемые документы (или без запроса, самостоятельно собрать документы, подтверждающие операции, – договоры займа, купли-продажи и т. д.). Далее, не дожидаясь комментариев операциониста по сложившейся ситуации, организовать встречу с руководством банка, чтобы дать пояснения по всем возникшим вопросам.

Как не попасть под обязательный контроль банка из-за подозрений в проведении сомнительных операций

Обязательному банковскому контролю подлежат операции с денежными средствами и иным имуществом, перечисленные в статье 6 Закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Чтобы компания не попала под проверку, необходимо придерживаться следующих правил по наиболее актуальным критериям этого закона:

1. Не проводить операции, перечисленные в законе, на 600 тыс. руб. и выше (на эквивалентную сумму в иностранной валюте).

Примеры таких операций:

  • снятие со счета или зачисление на счет предприятия наличных денежных средств, если это не обусловлено характером его деятельности. Предположим, в уставе указан вид деятельности «оптовая торговля продуктами питания», а наличные со счета компания хочет снять для закупки оборудования для бурения скважин (цель указывается в чеке). Если же операция на сумму более 600 тыс. руб. соответствует виду деятельности, стоит сразу передать в банк документы, на основании которых она проводится. Тогда проблем не возникнет;
  • внесение физическим лицом в уставный капитал компании денежных средств в наличной форме. Взнос в уставный капитал (600 тыс. руб. и более) можно сделать безналичным переводом, используя банковские счета, или имуществом.

Если компании необходимо совершить операцию, которая по закону подлежит обязательному контролю, стоит разделять платежи, чтобы сумма каждого была менее 600 тыс. руб. Иначе придется готовиться к тому, что банк запросит документы-основания по сделке (например, договор и т. д.). На время их рассмотрения он приостановит операции по счету.

2. Не выдавать и не получать беспроцентные займы. По закону, если в платежном поручении в графе «Назначение платежа» не указана ставка, под которую предоставляется заем, и (или) его сумма больше или равна 600 тыс. руб. то такая операция подлежит обязательному контролю. Срок займа и его экономическая суть не имеют значения, только ставка и сумма.

Не стоит также регулярно выдавать или брать процентные займы (несколько раз в неделю, месяц – каждый банк сам определяет, какую периодичность считать подозрительной).

Если компания систематически в течение нескольких месяцев проводит такие операции (даже если сумма менее 600 тыс. руб.), банк может попросить ее закрыть счет.

Критерии, указанные в статье 6 Закона № 115-ФЗ, – искусственные фильтры, сигнал банку о необходимости проверки. Если предприятие регулярно совершает операции, подлежащие обязательному контролю, и не всегда может предоставить запрашиваемые банком документы по сделкам, то его ждет проверка и Росфинмониторингом (вплоть до привлечения прокуратуры, ОБЭП и иных органов).

Как не попасть под дополнительный контроль банка из-за подозрений в проведении сомнительных операций

Помимо обязательного контроля операций по расчетным счетам (согласно статьи 6 Закона № 115-ФЗ), банк может проводить еще дополнительные (внутренние) проверки на основании статьи 3 Закона № 115-ФЗ. Они направлены на выявление сомнительных операций клиента и носят субъективный характер.

Дополнительный контроль (как и обязательный) находится под надзором Росфинмониторинга и ЦБ РФ. В качестве рекомендаций для него ЦБ РФ выпустил письмо от 31 декабря 2014 г. №236-Т «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов» и ввел признаки транзитных операций (см. гр. 1 таблицы Признаки транзитных операций). Чтобы избежать блокировки счета, стоит следовать рекомендациям, представленным в графе 3 этой таблицы.

Таблица. Признаки транзитных операций*