Изменения в 115 фз

Изменения в 115-ФЗ

Компании должны будут располагать сведениями о своих бенефициарах

(июньские изменения в 115-ФЗ)

23 июня 2016 года Федеральным законом № 215-ФЗ внесены изменения в Закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, добытых преступным путем и финансированию терроризма» и в кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях.

Закон вступает в силу 21 декабря 2016 года. С этой даты юридические лица обязаны будут владеть сведениями о своих бенефициарах и хранить ее в течение пяти лет. Сведения необходимо будет обновлять один раз в течение года. Чтобы определить бенефициаров, обществу можно будет обратиться к учредителям или участникам.

Передавать сведения о бенефициарах или сообщать о том, какие меры приняты по их установлению, компании будут по запросу компетентных органов, например, налоговых.

Законом вводится понятие БЕНЕФИЦИАРНОГО ВЛАДЕЛЬЦА юридического лица – это физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 % процентов в капитале) юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его действия.

В КоАП РФ внесены изменения, в частности введена ст. 14.25.1 Нарушение юридическим лицом обязанностей по установлению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах.

Ответственность установлена для должностных лиц штраф от 30 000 до 40 000 руб. для юрлица штраф от 100 тыс. до 500 тыс. руб.