Если Ваши клиенты

Если Ваши клиенты — НКО

Информационное письмо № 38 от 15.07.2014 года «О применении пункта 1.2 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ о ПОДФТ»

Росфинмониторинг разметил на своем сайте Информационное письмо № 38 от 15 июля 2014 года «О применении пункта 1.2 статьи 6 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

В Информационном письме №38 Росфинмониторинг отмечает, что для субъекта Федерального закона № 115-ФЗ, клиентом которого является некоммерческая организация, расходными операциями, подлежащими обязательному контролю, будут являться операции некоммерческой организации, являющих денежные средства и (или) иное имущество от иностранных государств, международных и иностранных организаций, иностранных граждан и лиц без гражданства.

Ранее Росфинмониторинг озвучил аналогичную позицию в ответе от 02.07.2014 №04-03-04/13867 на обращение НСФР об исполнении кредитными организациями обязанности по контролю за расходованием денежных средств некоммерческими организациями согласно Федеральному закону № 110-ФЗ.

Также, в Информационном письме №38 Росфинмониторинг указывает на использование кода вида операции 9002 для операций по расходованию средств НКО до внесения изменений в Инструкцию, утвержденную приказом Росфинмониторинга от 05.10.2009 № 245.

Следует отметить, что рекомендации Росфинмониторинга в части применения вышеуказанной нормы Федерального закона № 115-ФЗ закреплены в Информационном сообщении №38 от 15.07.2014 для некредитных организаций и индивидуальных предпринимателей, являющихся субъектами российского антиотмывочного законодательства и подготовка информационного письма по вопросу применения кредитными организациями требований п. 1.2 ст. 6 Федерального закона № 115-ФЗ относится к компетенции Банка России.

Предлагаем ознакомиться с текстом Информационного письма Росфинмониторинга №38 от 15.07.2014

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ
ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО
№ 38 от 15.07.2014
О ПРИМЕНЕНИИ ПУНКТА 1.2 СТАТЬИ 6
ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА ОТ 07.08.2001 № 115-ФЗ
«О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ
ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА

В соответствии с пунктом 1.2 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон № 115-ФЗ) организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальные предприниматели, являющиеся субъектами Федерального закона № 115-ФЗ, обязаны выявлять, документально фиксировать и представлять в Росфинмониторинг сведения об операциях по получению некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества от иностранных государств, международных и иностранных организаций, иностранных граждан и лиц без гражданства, а равно по расходованию денежных средств и (или) иного имущества указанной организацией, если сумма, на которую совершается данная операция, равна или превышает 100 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 100 000 рублей, или превышает ее

При этом для субъекта Федерального закона № 115-ФЗ, клиентом которого является некоммерческая организация, расходными операциями, подлежащими обязательному контролю, будут являться операции некоммерческой организации, являющих денежные средства и (или) иное имущество от иностранных государств, международных и иностранных организаций, иностранных граждан и лиц без гражданства.

В случае представления информации непосредственно некоммерческой организацией, являющейся получателем денежных средств и (или) иного имущества от иностранных государств, международных и иностранных организаций, иностранных граждан и лиц без гражданства, обязательному контролю в рамках пункта 1.2 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ, подлежат операции, совершаемые с участием клиента данной некоммерческой организации.

До внесения изменений в Инструкцию о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом № 115-ФЗ, утвержденную приказом Росфинмониторинга от 05.10.2009 № 245, при представлении в Росфинмониторинг информации об операциях, подлежащих обязательному контролю в соответствии с вышеуказанной нормой Федерального закона № 115-ФЗ, в реквизите «Код вида операции» следует указывать следующие коды:

код 9001 – «Операция по получению некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества от иностранных государств, международных и иностранных организаций, иностранных граждан и лиц без гражданства»;

код 9002 — «Операция по расходованию денежных средств и (или) иного имущества некоммерческой организацией, получающей денежные средства и (или) иное имущество от иностранных государств, международных и иностранных организаций, иностранных граждан и лиц без гражданства».